Фінанси · calculatorПеревірено експертом

Калькулятор ПДВ — миттєве додавання або вилучення ПДВ

Додайте або вилучіть ПДВ з будь-якої ціни. Підтримує всі ставки ПДВ (5%, 10%, 15%, 20%, 21%, 25%). Миттєвий розрахунок для бізнесу та споживачів.

Сума (₴)

Ставка ПДВ (%)

Режим

</>

Вставте калькулятор на свій сайт

Безкоштовно для будь-якого сайту. Без реєстрації. Калькулятор оновлюється автоматично.

Що таке Калькулятор ПДВ?

Калькулятор ПДВ додає або видаляє Податок на Додану Вартість (ПДВ) з будь-якої ціни, миттєво обчислюючи суму без ПДВ (нетто), суму ПДВ та суму з ПДВ (брутто). Він щодня використовується підприємствами для ціноутворення та виставлення рахунків, споживачами при перевірці цін з включеним ПДВ та бухгалтерами для вилучення ПДВ з чеків. Два режими — Додати ПДВ та Видалити ПДВ — охоплюють два найбільш поширених сценарії.

Читати повне пояснення

ПДВ є найбільш широко використовуваним непрямим податком у світі, що застосовується у понад 170 країнах. Розуміння різниці між брутто (з ПДВ) та нетто (без ПДВ) є необхідним для будь-якого бізнесу. Найбільш поширеним джерелом помилок розрахунку ПДВ є застосування відсотка ПДВ безпосередньо до валової ціни для вилучення ПДВ — що завжди дає завищену суму ПДВ. Правильна формула "видалення ПДВ" ділить брутто на (1 + ставка), а не віднімає відсоток від брутто.

Цей калькулятор підтримує будь-яку ставку ПДВ від 0% до 100%, що робить його корисним у всіх юрисдикціях.

Формула Калькулятор ПДВ

Додавання ПДВ (нетто → брутто): Сума ПДВ = Нетто × (Ставка ÷ 100) Брутто = Нетто × (1 + Ставка ÷ 100)

Видалення ПДВ (брутто → нетто): Нетто = Брутто ÷ (1 + Ставка ÷ 100) Сума ПДВ = Брутто − Нетто

Поширена помилка: НЕПРАВИЛЬНО: Сума ПДВ = Брутто × (Ставка ÷ 100) [завищує ПДВ] ПРАВИЛЬНО: Сума ПДВ = Брутто − (Брутто ÷ (1 + Ставка ÷ 100))

Ефективна ставка ПДВ як відсоток від брутто: При 20%: 20 ÷ 1.20 × 100 = 16.67% від валової ціни

Приклад Калькулятор ПДВ

Приклад 1 — Додавання 20% ПДВ Великої Британії до рахунку за послуги: Нетто ціна: £850 Сума ПДВ: £850 × 0.20 = £170 Загальна брутто: £850 + £170 = £1 020

Приклад 2 — Видалення 20% ПДВ з чека: Брутто на чеку: £1 020 Нетто: £1 020 ÷ 1.20 = £850 ПДВ: £170 (Помилка: £1 020 × 0.20 = £204 — переплата на £34)

Приклад 3 — Стандартний ПДВ ЄС 19% (Германія): Нетто ціна товару: €500 ПДВ: €500 × 0.19 = €95 Брутто: €595

Приклад 4 — Знижений ПДВ 5%: Річний рахунок за електроенергію (брутто): £2 400 Нетто: £2 400 ÷ 1.05 = £2 285.71 ПДВ: £114.29

Як користуватись Калькулятор ПДВ

1
Оберіть режим: "Додати ПДВ" якщо знаєте нетто ціну та хочете розрахувати що стягувати з ПДВ; "Видалити ПДВ" якщо є брутто ціна та хочете відокремити нетто та ПДВ. Введіть суму у валюті вашої транзакції.
2
Введіть ставку ПДВ, що застосовується до вашого товару, послуги та юрисдикції. Якщо не впевнені у правильній ставці для конкретної категорії товарів — зверніться до своєї національної податкової служби.
3
Натисніть «Розрахувати». Результати показують всі три значення одночасно: Чиста сума (ціна без ПДВ), Сума ПДВ (податкова складова) та Загальна сума (загальна ціна з ПДВ). Для виставлення рахунків використовуйте чисту суму та суму ПДВ окремо, щоб сформувати коректний рахунок-фактуру з ПДВ. Для відшкодування витрат використовуйте чисту суму як ваші витрати, що підлягають вирахуванню, а суму ПДВ — для відновлення вхідного податку.

Чому Калькулятор ПДВ важливий

Для підприємств точний розрахунок ПДВ є юридичним зобов’язанням, а не просто фінансовою зручністю. Платники ПДВ зобов’язані застосовувати правильну ставку під час продажу, точно звітувати про нарахований податок і коректно документувати вхідний ПДВ при придбанні для його відшкодування. Помилки в розрахунку ПДВ — чи то завищення суми для клієнтів, заниження звітності з податку, чи неправильне заявлення податкового кредиту — можуть призвести до штрафів, пені та обов’язкових перевірок податковими органами. HMRC у Великій Британії щорічно проводить приблизно 25 000 перевірок дотримання ПДВ, причому середня сума донарахувань для недобросовісних платників перевищує £15 000.

Читати повне пояснення

Розрахунок «вилучення ПДВ» особливо важливий для підприємств, які відстежують витрати та керують грошовими потоками. Коли бізнес сплачує £1 200, включаючи 20% ПДВ, за послугу, фактична вартість становить лише £1 000 нетто — £200 ПДВ підлягає відшкодуванню в податковій декларації. Якщо замість £1 000 записати £1 200 як повну вартість, це систематично завищує витрати та занижує маржу, що призводить до неправильного ціноутворення та аналізу прибутку. Кожне придбання з дійсною податковою накладною слід вносити до бухгалтерського обліку без урахування відшкодовуваного ПДВ.

Для споживачів розуміння ПДВ допомагає оцінити реальну вартість транскордонних покупок і акційних пропозицій. Коли британський роздрібний продавець рекламує товар за £100 плюс ПДВ, фактична ціна для споживача становить £120 — різниця в 20%, яка має значення для бюджетування. При порівнянні цін між платниками ПДВ (які показують ціни нетто для B2B) і роздрібними продавцями (які показують ціни брутто для B2C) ігнорування ПДВ призводить до оманливих порівнянь. Цей калькулятор усуває таку плутанину, роблячи обидві величини видимими одночасно.

Обмеження та точність

Цей калькулятор застосовує єдину ставку ПДВ до всієї суми. На практиці багато операцій включають кілька ставок ПДВ — один чек із продуктового магазину може містити товари за стандартною ставкою (наприклад, напої, кондитерські вироби), товари за зниженою ставкою та товари з нульовою ставкою (основні продукти харчування, дитячий одяг у Великобританії). Для операцій зі змішаними ставками кожна категорія має розраховуватися окремо за своєю застосовною ставкою.

Читати повне пояснення

Калькулятор не визначає правильну ставку ПДВ для ваших конкретних товарів чи послуг — для цього потрібне знання законодавства про ПДВ вашої юрисдикції та класифікації продуктів. Класифікація ПДВ може бути складною: у Великобританії розмежування між продуктами харчування (нульова ставка) та кондитерськими виробами (стандартна ставка) було предметом значних судових спорів (справа «Jaffa Cake» визначила, що це тістечка, а не печиво, і тому вони оподатковуються за нульовою ставкою). Завжди перевіряйте правильну ставку з вашим національним податковим органом або бухгалтером.

Цей інструмент не враховує статус реєстрації платника ПДВ, розрахунки часткового звільнення або Схему основних засобів. Підприємства, які здійснюють як оподатковувані, так і звільнені від ПДВ операції, повинні використовувати метод часткового звільнення, щоб визначити, яку суму вхідного податку можна відшкодувати. Підприємства, які придбавають капітальні активи понад певні пороги, повинні використовувати Схему основних засобів протягом кількох років. Ці складніші розрахунки ПДВ потребують спеціалізованого бухгалтерського програмного забезпечення або професійної консультації.

Практичні поради

✓
Завжди уточнюйте, чи вказана ціна вже включає ПДВ, чи є сумою без нього.
✓
Завжди використовуйте метод 'ділення на (1 + ставка)' для вилучення ПДВ — ніколи не 'множте брутто на ставку'. Це найпоширеніша арифметична помилка з ПДВ. Для ПДВ 20%: діліть на 1.20 (а не множте на 0.20). При брутто £240: правильна нетто = £240 ÷ 1.20 = £200; неправильний розрахунок = £240 × 0.20 = £48 (що є ПДВ у відсотках від брутто, а не нетто — інша величина).
✓
Для бізнесу у Великій Британії: зберігайте всі чеки з ПДВ, щоб максимізувати відшкодування вхідного ПДВ. Ви не можете відшкодувати ПДВ без дійсної податкової накладної з ПДВ, яка містить реєстраційний номер платника ПДВ постачальника, суму ПДВ, дату та опис поставки. Особисті витрати (розваги, харчування для неділових гостей, діловий одяг, що не носиться як уніформа) зазвичай заблоковані — ви не можете відшкодувати вхідний ПДВ за них навіть за наявності дійсного чека.
✓
При встановленні цін для змішаної аудиторії B2B та B2C, чітко вказуйте ціни як 'без ПДВ' для бізнес-клієнтів та 'з ПДВ' для споживачів. Покупці B2B потребують чисті ціни для оцінки витрат (оскільки вони відшкодовують ПДВ), тоді як покупці B2C потребують валові ціни (оскільки вони не можуть відшкодувати ПДВ). Неналежне маркування цін створює плутанину та потенційні скарги від бізнес-клієнтів, які виявляють, що ціни є без ПДВ на етапі оплати.
✓
Регулярно переглядайте пороги реєстрації VAT у вашій юрисдикції. У Великій Британії поріг реєстрації VAT становить £90,000 річного оподатковуваного обороту (2024). Підприємства, що наближаються до цього порогу, мають завчасно планувати реєстрацію VAT: моделі ціноутворення потребують коригування (валові ціни стають цінами з урахуванням VAT, що потенційно вимагає підвищення цін), системи виставлення рахунків потребують полів для VAT, а квартальні звіти VAT вимагають точного бухгалтерського обліку з першого дня реєстрації.

Поширені запитання

Як розраховується сума ПДВ при додаванні ПДВ?

При додаванні ПДВ ви множите чисту (до оподаткування) ціну на (1 + ставка ПДВ / 100). Для чистої ціни £200 за ставки 20% UK standard VAT: Брутто = £200 × 1,20 = £240. Сума ПДВ = £240 − £200 = £40. Аналогічно: Сума ПДВ = Чиста × (Ставка / 100) = £200 × 0,20 = £40. Це стосується будь-якої валюти — формула суто математична. Сума брутто — це те, що платить споживач; чиста сума — це те, що залишається в бізнесу до сплати ПДВ податковому органу.

Що означає вихідне значення 'Сума без ПДВ' при вилученні ПДВ?

Щоб виділити ПДВ із загальної (включно з ПДВ) ціни, поділіть на (1 + ставка ПДВ / 100). Для ціни €120, що включає 20% ПДВ: Нетто = €120 ÷ 1,20 = €100. Сума ПДВ = €120 − €100 = €20. Поширеною помилкою є обчислення 20% від загальної ціни (€120 × 0,20 = €24) — це завищує ПДВ. Правильний метод завжди ділить загальну суму на (1 + ставку), а не віднімає відсоток від загальної суми. Цей «зворотний розрахунок ПДВ» необхідний підприємствам для виділення ПДВ із чеків з метою отримання податкового кредиту.

Чи можна використовувати цей калькулятор для будь-якої ставки ПДВ, включаючи нестандартні?

Ставки ПДВ значно відрізняються залежно від країни та категорії товарів. Великобританія: 20% стандартна, 5% знижена (побутова енергія, дитячі автокрісла), 0% нульова (продукти харчування, дитячий одяг, книги). Європейський Союз: стандартні ставки коливаються від 17% (Люксембург) до 27% (Угорщина); більшість країн використовують 20–23%. Німеччина: 19% стандартна, 7% знижена. Франція: 20% стандартна, 10%/5,5%/2,1% знижені. Австралія GST: 10% фіксована. Канада GST: 5% федеральний плюс провінційний податок з продажів. Індія GST: 5%, 12%, 18% або 28% залежно від категорії. США не мають федерального ПДВ; натомість застосовуються податки з продажів на рівні штатів (0–10,25%) у момент продажу.

Що представляє вихідне значення 'Сума з ПДВ'?

Обидва податки є податками на споживання, але стягуються вони по-різному. Податок з продажу (sales tax) стягується лише на кінцевому етапі продажу — продавець збирає його з покупця та перераховує державі. ПДВ (VAT) стягується на кожному етапі ланцюга постачання — виробник, оптовик, дистриб'ютор, роздрібний продавець нараховують ПДВ на свій продаж і можуть відшкодувати ПДВ, сплачений за свої покупки (податковий кредит). Кінцевий ефект для споживача схожий, але ПДВ забезпечує більш стабільні державні надходження і його складніше уникнути, оскільки кожен бізнес у ланцюгу зацікавлений документувати операції для відшкодування вхідного податку.

Який орган встановлює ставки та правила ПДВ?

ПДВ — це податок на споживання, який регулюється національними податковими органами. Наприклад, у Європейському Союзі ставки ПДВ встановлюються кожною державою-членом відповідно до директив ЄС. У Великобританії ПДВ адмініструє HM Revenue & Customs (HMRC). В Австралії Австралійське податкове управління (ATO) займається GST, подібним податком. Завжди звертайтеся до місцевого податкового органу для отримання застосовних ставок.

Яка ставка ПДВ в Україні та на які товари вона поширюється?

В Україні базова ставка ПДВ становить 20% — вона застосовується до більшості товарів і послуг. Знижена ставка 7% діє для медичних виробів та ліків, книг, навчальних посібників, а також послуг у сфері охорони здоров'я. Нульова ставка (0%) застосовується до експортних операцій, міжнародних перевезень та деяких інших операцій — платник ПДВ може відшкодувати вхідний ПДВ. Звільнені від ПДВ (без права на відшкодування): послуги освіти, охорони здоров'я (частково), страхування, фінансові послуги, оренда житла. З 2014 року ставка ПДВ в Україні стабільно становить 20%, хоча обговорюється її можливе зниження для стимулювання окремих галузей.

Яка ставка ПДВ застосовується до цифрових послуг та онлайн-продажів?

ПДВ має суттєвий вплив на малий бізнес. Обов'язкова реєстрація платником ПДВ: в Україні — при річному обсязі операцій понад 1 млн грн. До досягнення порогу можна зареєструватися добровільно. Переваги реєстрації: право на відшкодування вхідного ПДВ (наприклад, при великих витратах на обладнання), кращий імідж для роботи з великими компаніями-платниками ПДВ. Недоліки: адміністративне навантаження (подача декларацій), ускладнення обліку, ціни для кінцевих споживачів вищі. Малий бізнес на спрощеній системі (ФОП 1–3 групи без ПДВ) уникає цього навантаження, але й не може відшкодовувати вхідний ПДВ.

Що таке зворотне стягнення ПДВ (reverse charge)?

Зворотне стягнення (reverse charge) — це механізм, за якого відповідальність за нарахування та сплату ПДВ переноситься з продавця на покупця. Найчастіше застосовується при транскордонних операціях у межах ЄС: постачальник з Франції продає послуги підприємству в Польщі без нарахування ПДВ, а польська компанія самостійно нараховує ПДВ за польськими правилами у своїй декларації. Це спрощує транскордонну торгівлю і знижує ризик ухилення від сплати ПДВ при ланцюгових операціях. В Україні reverse charge застосовується при отриманні послуг від нерезидентів: отримувач — платник ПДВ нараховує і сплачує ПДВ замість нерезидента.